观点/ NRI印度银行账户指南-2019

无论您是回印度的非居民印度人（NRI）还是打算在印度投资，或者您是最近获得NRI身份的居民，您要做的第一件事就是拥有正确的银行帐户管理你的钱。

与印度的普通公民不同，NRI不能在印度的银行中拥有标准的储蓄帐户。NRI身份的确定不是根据众所周知的《收入税法》，而是FEMA（《外汇管理法》）。FEMA以意图为基础确定居住状态。因此，一旦您将住所（和孩子的学校）搬到了岸上，就清楚地表明了您的意图，因此您的住所状况也会发生变化。

NRI可以使用三种常见的银行帐户类型：

1.非居民普通股（NRO）–这是NRI的储蓄银行帐户，可以用卢比或外汇出资。对于移居国外的人，在印度工作后，其居民储蓄帐户应转换为NRO帐户。此帐户也可以有定期存款或定期存款。

2.非居民外部帐户（NRE）–与NRO帐户的主要区别在于，该帐户仅需使用外币提供资金。定期存款和定期存款的最短期限必须为一年。委托书不可用于开设NRE帐户； NRI帐户持有人必须自己开设此帐户。

3.外币非居民（FCNR（银行））-FCNR（B）帐户类似于开设定期定期存款。您可以提前关闭FCNR（B）帐户；但是，为了赚取这笔款项的任何利息，存款必须至少与银行保持一年不变。

印度对非居民银行帐户规则的最新修正案不允许以“前身或幸存者”身份与印度居民一起持有该帐户，这意味着在其一生中，只有NRI有权操作该帐户。

为什么要拥有NRO帐户？

NRO帐户是储蓄或活期帐户，NRI可以使用这些帐户来管理他们在印度获得的收入。此帐户仅持有卢比货币。您也可以使用您的NRO帐户直接投资共同基金和股票。

根据印度储备银行（RBI）的规定，此帐户的信用类型没有限制，这是希望在印度收取租金或获得股息的NRI唯一允许的帐户类型。

NRO帐户中的资金不能自由汇回，因此最好使用此帐户进行本地支出。您甚至可以选择NRO定期存款，特别是如果您不打算很快使用累积的资金。这可以帮助您获得更好的储蓄利息。

请记住，按照TDS征收的费用，您在NRO帐户中赚取的任何利息将有30％加上附加费（如有）和消费税。但是，如果您的居住国是DTAA的一部分，则可以使用较低的TDS费率；您需要完成一些手续，并按照印度储备银行的规定提交文件。

避免双重征税协议（DTAA）是两个或多个国家/地区之间签署的税收协定，旨在帮助纳税人避免对同一收入支付双重税。

为什么要拥有NRE帐户？

正如我之前提到的，NRO帐户不能自由遣返。但是，对于许多NRI来说，遣返资金是至关重要的。在印度以外的任何货币自由汇出资金的能力，以及在NRE帐户上赚取的利息是免税的（在NRO帐户中不是），这使得这些帐户在NRI社区中非常受欢迎。

虽然有一些限制。外币转换为印度卢比，因此会受到货币波动的影响。需要注意的重要一点是，任何以印度卢比赚取的收入都不能存入NRE帐户。但是，您可以将资金从您的NRE帐户自由地发送到印度的任何其他NRE帐户，或转移到国外帐户。

为什么要开设FCNR帐户？

操作FCNR帐户的最大优势在于，可以使用印度卢比以外的其他货币来维护这些帐户。这降低了货币波动的风险。它采取定期存款或定期存款的形式。NRI和印度血统人士（PIO）可以与印度居民共同开立FCNR帐户，在这种情况下，居民近亲作为授权书持有人经营该帐户。

您可以将无限制资金转帐到任何NRE帐户，以便在印度付款。对于FCNR帐户，您获得利息的最短期限为一年，最长期限为5年。非居民获得的另一个好处是，即使您的居留身份在存款期间更改为居民，您也可以持有FCNR帐户到到期日。

当然，不要忘了每个投资者都有自己的需求和要求。在做出任何重要的财务决策之前，请确保您与经认证的财务规划师进行交谈。